Patrimony Protect

« Patrimony Protect, een proactieve, doeltreffende en praktische aanpak »

Handgift en dekking overlijden

De voordelen van een handgift zijn talrijk en reeds alom bekend. Aangezien een handgift rechtstreeks van de hand van de schenker komt is er geen enkele tussenkomst van een notaris vereist (geen notaris- noch schenkingskosten). Het volstaat dus om enkele belangrijke formaliteiten te respecteren.

Een ander belangrijk voordeel: er dient geen successierecht betaald te worden op het ontvangen bedrag voor zover de schenker niet komt te overlijden in de drie jaar die volgen op de handgift.

Wat gebeurt er indien de schenker toch overlijdt in de drie jaar die volgen op de handgift? In dit geval zal de begiftigde successierechten moeten betalen op het ontvangen bedrag. Als dit bedrag hoog is, kunnen de financiële gevolgen voor de begiftigde zeer zwaar zijn. Een voorzichtige begiftigde zou normaliter het gekregen bedrag gedurende deze drie jaar moeten kunnen behouden, maar in dit geval zal hij waarschijnlijk van de mogelijkheid beroofd worden om gedurende deze periode van deze gift te kunnen genieten. Hetgeen hoogstwaarschijnlijk niet de wens is noch van de schenker noch ...van de begiftigde.

De oplossing is eenvoudig: het overlijdensrisico van de schenker dekken gedurende een periode van drie jaar vanaf de datum van de handgift via een tijdelijke overlijdensverzekering met vast kapitaal.

Het bedrag van het verzekerd kapitaal is gelijk aan het bedrag van de successierechten die eventueel op het ontvangen bedrag betaald dienen te worden. De berekening van deze successierechten zal ingewikkelder zijn indien de begiftigde eveneens erfgenaam van de schenker is. In dit geval zal men immers rekening moeten houden met de waarde van de andere goederen die geërfd kunnen worden.

Het contract wordt steeds op het hoofd van de schenker afgesloten en de duurtijd van de dekking is beperkt tot drie jaar. Er wordt aanbevolen dat de begiftigde het contract onderschrijft met hemzelf als begunstigde.

1 - HANDGIFT: VADER -> ZOON

2 - ONDERSCHRIJVING OVERLIJDEN

  a. VERZEKERINGSNEMER = ZOON
  b. VERZEKERDE = VADER
  c. BEGUNSTIGDE = ZOON

Patrimony Protect in een notendop

De tijdelijke overlijdensdekking met vast kapitaal Patrimony Protect biedt de klant en zijn naasten een oplossing in het kader van een handgift. Het minimum te verzekeren bedrag is € 500.000 en de duurtijd van de dekking is beperkt tot drie jaar.

In navolging van ons product Hypo Protect biedt Patrimony Protect een uiterst aantrekkelijk en competitief tarief dat een oplossing biedt voor grote kapitalen.